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Prima di esaminare nel concreto il testo del contributo, se è la tua prima volta qui, ecco

ALCUNI DEI SERVIZI DEI PROFESSIONISTI

DEL NOSTRO NETWORK

DIPARTIMENTO TRIBUTARISTI

✅ Ti difendiamo da cartelle, avvisi di accertamento o verifiche fiscali, e combattiamo nel processo per farti ottenere l’annullamento o ti rappresentiamo per trovare un accordo con l'Agenzia delle Entrate e ridurre il debito;

✅ Ti aiutiamo, grazie agli strumenti della pianificazione internazionale ed all’ottimizzazione fiscale internazionale: - a proteggere il tuo patrimonio, conti correnti, immobili, beni, e renderli "intoccabili", con trust, società estere od altri strumenti avanzati di protezione; - a ridurre o azzerare le tasse pianificando il trasferimento all'estero della tua impresa, attività e/o dei tuoi assets, aprendo società estere, o trasferendo la tua residenza fiscale all'estero, utilizzando tutti i paradisi fiscali a tuo vantaggio; - a creare un PIANO B, per tutelarti qualsiasi cosa accada in Europa, anche acquisendo molteplici permessi esteri di residenza permanente o di lungo periodo, o persino seconde cittadinanze;

DIPARTIMENTO PENALISTI

✅ Ti difendiamo e creiamo per te la strategia migliore per arrivare alla tua assoluzione totale.

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1. Introduzione al diritto tributario in Canada

Il diritto tributario in Canada è un campo complesso e in continua evoluzione che interessa ogni individuo e azienda del paese. È disciplinato dal Canadian Income Tax Act, che stabilisce le norme e i regolamenti per la riscossione e l'amministrazione delle imposte in Canada. La Canada Revenue Agency (CRA) è responsabile dell'applicazione di queste leggi e della riscossione delle tasse da privati e aziende.

2. I tre tipi di tasse in Canada

Il sistema fiscale canadese è composto da tre tipi principali di imposte: imposta sul reddito, imposta sulle vendite e imposta sulla proprietà. L'imposta sul reddito è la più nota ed è imposta a persone fisiche e imprese in base al loro reddito. L'imposta sulle vendite, nota anche come imposta sul valore aggiunto (IVA), viene aggiunta al prezzo di beni e servizi. L'imposta sulla proprietà è imposta sulla proprietà di terreni e fabbricati.

3. Il sistema fiscale progressivo in Canada

Il Canada ha un sistema fiscale progressivo, il che significa che gli individui e le imprese sono tassati con aliquote diverse in base al loro livello di reddito. Maggiore è il reddito, maggiore è l'aliquota fiscale. Questo sistema è progettato per garantire che coloro che guadagnano di più paghino una quota maggiore del loro reddito in tasse.

4. Detrazioni e crediti fiscali

Il sistema fiscale canadese consente a privati e aziende di richiedere varie detrazioni e crediti. Le detrazioni riducono l'importo del reddito soggetto a imposta, mentre i crediti riducono direttamente l'importo dell'imposta dovuta. Esempi di detrazioni includono donazioni di beneficenza e spese mediche, mentre i crediti includono il Canada Child Benefit e il credito GST/HST.

5. Fiscalità internazionale

Il sistema fiscale canadese si occupa anche della tassazione delle transazioni internazionali e dei redditi esteri. I residenti canadesi sono tassati sul loro reddito mondiale, indipendentemente da dove viene guadagnato. I non residenti sono tassati solo sul loro reddito di origine canadese. Anche gli accordi sulla doppia imposizione tra il Canada e altri paesi possono influire sul modo in cui viene tassato il reddito internazionale.

6. GST/HST e PST

La Goods and Services Tax (GST) e la Harmonized Sales Tax (HST) sono tasse federali che vengono aggiunte al prezzo di beni e servizi in Canada. Inoltre, alcune province hanno anche una propria imposta sulle vendite, nota come imposta provinciale sulle vendite (PST). GST/HST è disciplinata dalla legge sulle accise, mentre PST è disciplinata da ogni singola provincia.

7. Imposta sulle società

Le società in Canada sono soggette all'imposta sul reddito delle società, che viene imposta sui profitti guadagnati dalla società. L'aliquota dell'imposta sulle società è attualmente del 15% per le società private controllate dal Canada ed è più elevata per altri tipi di società. Le società sono anche soggette ad altre tasse, come la GST/HST.

8. Imposta sulla successione e sulle donazioni

Il sistema fiscale canadese include anche le tasse sulle proprietà e sui doni. Il governo federale impone una tassa sul trasferimento di proprietà in caso di morte, nota come tassa di successione. Esiste anche un'imposta sulle donazioni al di sopra di una certa soglia, nota come imposta sulle donazioni. Queste tasse sono disciplinate dalla legge sull'imposta sul reddito e sono separate dalle commissioni di successione.

9. Verifiche e sanzioni fiscali

Il CRA ha l'autorità di controllare gli individui e le imprese per garantire che siano conformi alle leggi fiscali. Gli audit possono essere condotti per vari motivi, ad esempio per verificare il reddito o le detrazioni richieste in una dichiarazione dei redditi. Possono essere comminate sanzioni ed interessi per inosservanza o per la presentazione di informazioni errate o incomplete.

10. Pianificazione e strategie fiscali

La pianificazione e le strategie fiscali sono importanti sia per gli individui che per le imprese per ridurre al minimo la loro responsabilità fiscale e garantire il rispetto delle leggi fiscali. Ciò può comportare la strutturazione delle finanze e degli investimenti in modo efficiente dal punto di vista fiscale, l'utilizzo di detrazioni e crediti e la corretta dichiarazione di entrate e uscite. La consultazione con un professionista fiscale può aiutare gli individui e le imprese a sviluppare un piano fiscale che meglio si adatta alle loro esigenze specifiche.

11. Risoluzione delle controversie fiscali

Se un individuo o un'azienda non è d'accordo con una valutazione fiscale o una decisione presa dal CRA, ci sono opzioni per la risoluzione delle controversie. Ciò può includere la richiesta di un secondo riesame da parte dell'agenzia di rating del credito o il ricorso contro la decisione al tribunale fiscale del Canada. In alcuni casi, i privati e le imprese possono anche cercare una risoluzione attraverso metodi alternativi di risoluzione delle controversie come la mediazione. È sempre importante cercare una consulenza professionale prima di prendere una decisione.

Dichiarazione di non responsabilità: parla sempre direttamente con un avvocato; i post del blog non sono una fonte di informazioni sufficiente per prendere decisioni, potrebbero non essere appropriati per la tua situazione e potrebbero non essere aggiornati nel momento in cui li leggi, parla sempre direttamente con un avvocato.

Servizi di Fiscalità Internazionale

Se è la tua prima volta, ecco alcuni esempi dei risultati che possiamo aiutarti a raggiungere nell’ambito della fiscalità internazionale:

- servizi di ottimizzazione fiscale internazionale, per ridurre le tue tasse (anche a zero);

- servizi di trasformazione della tua impresa tramite l’associazione, da un lato, dell’Intelligenza Artificiale, per ridurre i costi e aumentare il fatturato, e, dall’altro lato, la contemporanea ottimizzazione fiscale internazionale, per azzerare (o grandemente ridurre) le tasse.

- servizi di analisi a 360 gradi della tua situazione specifica (personale e lavorativa) per aiutarti a scegliere il/i paese/i migliore/i per le tue specifiche esigenze, che ti garantiscano sia il risparmio fiscale sia tutte ciò che desideri in base alle tue esigenze (ad esempio maggiori opportunità commerciali, qualità della vita migliore, assenza di burocrazia che frena la tua impresa, maggiori libertà personali, operative e di impresa);

- servizi di protezione dei tuoi beni, conti, immobili, assets digitali, ed altro;

- servizi per aiutarti a diventare un imprenditore internazionale/globale, in grado di utilizzare tutte le normative fiscali mondiali a proprio vantaggio;

- servizi di ideazione di strategie personalizzate per permetterti di beneficiare personalmente dei paradisi fiscali;

- servizi di creazione del piano mondiale individualizzato, che a seconda delle tue caratteristiche, individui tutte le opzioni al mondo di ottimizzazione fiscale internazionale per la tua specifica situazione;

- servizi di creazione di piani di protezione idonei a prevenire e proteggerti da accertamenti fiscali, che invece subiscono frequentemente, dopo 4-5 anni dall’espatrio, i contribuenti che si trasferiscono senza assistenza di avvocati tributaristi qualificati (e che inconsapevolmente commettono errori fiscali gravi);

- servizi di acquisizione di visa estere (permessi di residenza di lungo periodo esteri), per trasferirti in maniera fiscalmente ottimale o da acquisire come piano B (per ampliare le tue possibilità qualsiasi cosa accada);

- servizi di acquisizione di nuovi passaporti.

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